Ключевые финансовые показатели четвертого квартала
· Выручка увеличилась на 10,4% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года — до 34,5 млрд рублей.
· По сравнению с четвертым кварталом 2018 года валовая прибыль осталась неизменной на уровне 6,9 млрд рублей.
· Скорректированный показатель EBITDA* снизился на 26,8% в годовом сопоставлении, составив 5,0 млрд рублей. Рентабельность по скорректированному показателю EBITDA понизилась до 14,4% против 21,7% в четвертом квартале 2018 года.
· Чистая прибыль Группы составила 0,1 млрд рублей против 1,7 млрд рублей в четвертом квартале 2018 года. Скорректированная чистая прибыль** составила 1,5 млрд рублей по сравнению с 3,7 млрд рублей годом ранее.
Ключевые финансовые показатели 2019 года
· Выручка увеличилась на 19,6% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года — до 120,1 млрд рублей.
· Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов в 2019 году было отрицательным и составило 1,4 млрд рублей по сравнению с положительным результатом в 1,8 млрд рублей за 2018 год. Показатель чистой переоценки оставшегося в запасах собранного урожая зерновых был незначительным по сравнению с положительным результатом в 2,2 млрд рублей за аналогичный период предыдущего года.
· Валовая прибыль снизилась на 4,5% до 27,9 млрд рублей по сравнению с 29,2 млрд рублей в 2018 году.
· Скорректированный показатель EBITDA* составил 20,6 млрд рублей, не изменившись по сравнению с предыдущим годом. Рентабельность по скорректированному показателю EBITDA в 2019 году составила 17,2%.
· Чистая прибыль составила 6,8 млрд рублей (в 2018 году — 12,0 млрд рублей). Скорректированная чистая прибыль** снизилась до 9,0 млрд рублей по сравнению с 10,0 млрд рублей годом ранее.
· Чистый долг по состоянию на 31 декабря 2019 года составил 61,2 млрд рублей.
Основные корпоративные события за 2019 год
· В мае Группа стала одним из лауреатов конкурса «Лучшие социальные проекты России 2019», ежегодного мероприятия, целью которого является поддержка общественных инициатив и создание условий для устойчивого развития.
· В сентябре Группа провела масштабный ребрендинг своей флагманской марки «Черкизово». Изменения, коснувшиеся как внешнего вида продукции, так и ее внутреннего содержания, призваны подчеркнуть заботу Компании о потребителе и ее стремление обеспечить стабильно высокое качество.
· В октябре Компания объявила о расширении производства на совместном предприятии «Тамбовская индейка», специализирующемся на выпуске продукции из мяса индейки под брендом «Пава-Пава». Реализация проекта, инвестиции в который оцениваются на уровне 4 млрд рублей, позволит с 2021 года увеличить объемы производства мяса индейки на 50%, до 82 тыс. тонн в год. Ожидается, что финансирование проекта будет осуществляться из собственных средств Компании и ее партнера Grupo Corporativo Fuertes, а также из заемных средств, предоставленных третьей стороной без права регресса к Компании.
· В октябре Группа «Черкизово» приобрела 100% акций ЗАО «Ровеньский бройлер», производителя инкубационных яиц, на сумму 1,7 млрд рублей. Мощность площадок, расположенных в Белгородской области рядом с другими производственными объектами Группы, оценивается в 80 млн яиц/год. Эта сделка позволит Группе полностью обеспечить себя инкубационными яйцами, закрыв потребность в них, возникшую после приобретения ряда активов в 2018 году.
· В ноябре Группа разместила облигации на сумму 10 млрд рублей сроком на три с половиной года под 7,5% годовых, что стало первым шагом на пути к увеличению сроков погашения долговых обязательств.
· За год Компания запустила пять площадок отъема-откорма, увеличив объем производства свинины до планового уровня, составляющего 300 тыс. тонн живого веса в год.
Основные корпоративные события после отчетного периода
· 12 февраля Совет директоров рекомендовал Общему собранию акционеров утвердить распределение прибыли за 2019 финансовый год и выплату дивидендов в размере 60,92 рубля на акцию в дополнение к промежуточным дивидендам в размере 48,79 рубля на акцию, объявленным в августе 2019 года.
Комментарий Генерального директора Компании Сергея Михайлова:
«В 2019 году наша бизнес-модель диверсифицированной и вертикально интегрированной компании продемонстрировала свою устойчивость, несмотря на то, что во второй половине года началось снижение цен на свинину, негативно отразившееся на рентабельности сегментов свиноводства и мясопереработки.
В сегменте птицеводство нам удалось добиться роста EBITDA на значительные 50%, чему способствовала успешная интеграция ряда активов, которые мы приобрели в конце 2018 года. Их совокупные результаты превзошли наши ожидания. Более того, мы предполагаем, что ряд мер по повышению эффективности позволит дополнительно улучшить рентабельность данных активов. Мы продолжили развивать партнерские отношения с ведущими федеральными сетями, расширили сеть дистрибуции и значительно увеличили продажи в каналах HoReCa и экспорт.
В производстве свинины мы фокусируемся на сохранении низкого уровня себестоимости, качестве, и соблюдении строгих мер контроля биобезопасности.
В мясоперерабатывающем сегменте мы были сосредоточены на изменениях, направленных на увеличение доли рынка и повышение лояльности потребителей.
Основные маркетинговые усилия были связаны с ребрендингом одного из ключевых наших брендов «Черкизово» в конце 2019 года, быстрым запуском новых продуктов и расширением географии продаж. Несмотря на плохие погодные условия в отдельных регионах присутствия Компании в сегменте растениеводство мы существенно увеличили валовый урожай, в основном из-за роста урожайности большинства возделываемых культур».
Финансовые показатели
млн рублей |
4 кв 2019 |
4 кв 2018 |
г-к-г, % |
2019 |
2018 |
г-к-г, % |
Выручка |
34 490 |
31 235 |
10,4% |
120 109 |
100 422 |
19,6% |
Чистое изменение справедливой стоимости био активов |
(814) |
(2 153) |
-62,2% |
(1 379) |
1 836 |
н.п. |
Чистая переоценка непроданного урожая |
(635) |
(166) |
282,5% |
29 |
2 242 |
-98,7% |
Валовая прибыль |
6 872 |
6 865 |
0,1% |
27 863 |
29 182 |
-4,5% |
Рентабельность валовой прибыли |
19,9% |
22,0% |
-2.1 п.п. |
23,2% |
29,1% |
-5.9 п.п. |
Операционные расходы, нетто |
(5 671) |
(4 683) |
21,1% |
(17 551) |
(13 570) |
29,3% |
Доля в (убытке)/прибыли совместных и ассоциированных предприятий |
97 |
71 |
36,6% |
(123) |
(57) |
115,8% |
Скорректированная операционная прибыль 1 |
2 647 |
4 346 |
-39,1% |
12 397 |
13 509 |
-8,2% |
Рентабельность операционной прибыли |
7,7% |
13,9% |
-6.2 п.п. |
10,3% |
13,5% |
-3.1 п.п. |
Скорректированный показатель EBITDA 1 |
4 955 |
6 768 |
-26,8% |
20 617 |
20 415 |
1,0% |
Рентабельность по скорректированному показателю EBITDA |
14,4% |
21,7% |
-7.3 п.п. |
17,2% |
20,3% |
-3.2 п.п. |
Прибыль до налогообложения |
58 |
1 303 |
-95,6% |
6 697 |
11 793 |
-43,2% |
Чистая прибыль |
123 |
1 650 |
-92,6% |
6 751 |
12 004 |
-43,8% |
Скорректированная Чистая прибыль 1 |
1 471 |
3 743 |
-60,7% |
8 958 |
9 958 |
-10,0% |
Чистый операционный денежный поток |
7 107 |
6 804 |
4,5% |
16 056 |
14 178 |
13,3% |
Чистый долг |
|
|
|
61 206 |
58 559 |
4,5% |
1В соответствии с методологией бухгалтерского учета Группы, скорректированная операционная прибыль, скорректированный показатель EBITDA и скорректированная чистая прибыль (*,**,***) не включает в себя чистое изменение справедливой стоимости биологических активов и некоторые другие статьи
Выручка
По итогам 2019 года выручка Группы выросла на 19,6% до 120,1 млрд рублей против 100,4 млрд рублей в 2018 году. Росту выручки способствовало повышение объемов реализации во всех сегментах, благодаря органическому росту, приобретению новых активов и улучшению ценовой конъюнктуры на рынке продуктов из мяса птицы. Негативное влияние на показатель выручки оказывала отрицательная динамика цен на свинину на внутреннем рынке.
Валовая прибыль
Валовая прибыль сократилась на 4,5% до 27,9 млрд рублей против 29,2 млрд рублей за 2018 год. Рост выручки был нивелирован отрицательным значением чистого изменения справедливой стоимости биологических активов и менее выраженным эффектом чистой переоценки оставшегося в запасах собранного урожая зерновых. Рентабельность валовой прибыли сократилась до 23,2% против 29,1% в 2018 году.
Операционные расходы
Операционные расходы выросли на 29,3% до 17,6 млрд рублей по сравнению с 13,7 млрд рублей в прошлом году. Операционные расходы за 2019 год составили 14,6% от выручки против 13,5% годом ранее.
Скорректированная операционная прибыль
Скорректированная операционная прибыль сократилась на 8,2% до 12,4 млрд рублей, по сравнению с 13,5 млрд рублей в прошлом году. Скорректированная операционная прибыль исключает разовый убыток от обесценения, признаваемый по неоперационным объектам основных средств на сумму 530 млн рублей (2018 год: ноль), чистое изменение справедливой стоимости биологических активов Группы на сумму убытка в 1,4 млрд рублей (2018: прибыль в размере 1,8 млрд рублей), а также эффект от чистого изменения справедливой стоимости биологических активов совместных и ассоциированных предприятий на долю Группы в их результатах, на сумму убытка в 298 млн рублей (2018: 210 млн рублей).
Скорректированный показатель EBITDA
Скорректированный показатель EBITDA составил 20,6 млрд рублей, не изменившись по сравнению с предыдущим годом. Рентабельность по скорректированному показателю EBITDA сократилась до 17,2% (против 20,3% в 2018 году) на фоне снижения цен в сегменте свиноводства и незначительного падения рентабельности в сегменте мясопереработки. Положительное влияние на рентабельность по скорректированному показателю EBITDA оказало улучшение показателей в сегменте птицеводства.
Процентные расходы
Чистые процентные расходы за 2019 год выросли на 37,3% в годовом сопоставлении до 4,5 млрд рублей.
Чистая прибыль
Чистая прибыль Группы за 2019 год снизилась на 43,8% в годовом сопоставлении и составила 6,8 млрд рублей против 12,0 млрд рублей в 2018 году. Рентабельность чистой прибыли снизилась до 5,6% по сравнению с 12,0% годом ранее.
Скорректированная чистая прибыль сократилась на 10,0% и составила 9,0 млрд рублей по сравнению с 10,0 млрд рублей годом ранее. Рентабельность скорректированной чистой прибыли снизилась до 7,5% по сравнению с 9,9% годом ранее.
Денежный поток
Операционный денежный поток увеличился на 13,3% до 16,1 млрд рублей по сравнению с 14,2 млрд рублей годом ранее за счет высвобождения оборотного капитала.
Капитальные затраты и долг
В 2019 году капитальные вложения Группы в объекты основных средств и их обслуживание составили 8,6 млрд рублей, снизившись на 12,3% в годовом сопоставлении ввиду постепенного завершения текущего инвестиционного цикла.
По состоянию на 31 декабря 2019 года чистый долг**** составил 61,2 млрд рублей против 58,6 млрд рублей на конец 2018 года. Общий долг по состоянию на 31 декабря 2019 года уменьшился до 65,2 млрд рублей по сравнению с 68,8 млрд рублей годом ранее. По состоянию на конец 2019 года долгосрочная задолженность составляла 43,9 млрд рублей или 67,4% долгового портфеля Группы. Эффективная стоимость долга***** на 31 декабря 2019 года составила 6,9%. В 2019 году доля субсидируемых кредитов и кредитных линий в долговом портфеле Группы составила 27% (в 2018 году — 40%).
Субсидии
Общий размер государственных субсидий, полученных в рамках механизма снижения процентной ставки, составил 1,3 млрд руб.
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов связано с уменьшением стоимости товарных свиней и птицеводческой продукции.
Сегменты
Сегменты |
Объем продаж |
Изм. г-к-г, % |
Выручка 2 |
Изм. г-к-г, % |
||
2019, тыс. тонн |
2018, тыс. тонн |
2019, млн рублей |
2018, млн рублей |
|||
Курица |
663,0 |
544,2 |
21,8% |
70 332 |
52 723 |
33,4% |
Индейка 3 |
39,4 |
39,2 |
0,4% |
6 716 |
5 815 |
15,5% |
Свиноводство |
274,6 |
236,9 |
15,9% |
24 478 |
23 262 |
5,2% |
Мясопереработка |
245,6 |
229,5 |
7,0% |
40 056 |
38 780 |
3,3% |
Самсон 4 |
22,7 |
- |
н.п. |
- |
- |
- |
2 Выручка включает в себя межсегментную выручку
3 Объем продаж и выручка, представленные в секции Индейка, относятся к продажам индейки Торговым домом «Черкизово»
4 Объем продаж относятся к продажам ассоциированной компании Самсон Продукты питания
Птицеводство
В 2019 году объем продаж сегмента увеличился на 22% и составил 663,0 тыс. тонн (за 2018 год — 544,2 тыс. тонн). Средняя цена реализации выросла на 9% в годовом сопоставлении до 106,0 руб./кг. Мы успешно интегрировали несколько предприятий, приобретенных в 2018 году, что способствовало увеличению объемов продаж в 2019 году. Продажи продукции «Петелинка», основной марки сегмента, увеличились на 13%, а экспорт и сети быстрого питания как наиболее быстро растущие каналы сбыта продемонстрировали рост на 131% и 95% соответственно. Под влиянием указанных факторов выручка сегмента выросла на 33,4% и достигла 70,3 млрд рублей (за 2018 год — 52,7 млрд рублей).
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов было отрицательным и составило 135 млн рублей по сравнению с положительной величиной в размере 1,3 млрд рублей годом ранее.
Валовая прибыль увеличилась на 32,3% в годовом сопоставлении и составила 16,9 млрд рублей (за 2018 год — 12,8 млрд рублей) в результате роста объемов продаж, диверсификации каналов продаж и улучшения ценовой конъюнктуры. Валовая рентабельность составила 24,1% по сравнению с 24,2% в 2018 году.
Доля операционных расходов в выручке составила 10,8% против 10,2% в 2018 году. Операционная прибыль выросла на 26,3% в годовом сопоставлении до 9,4 млрд рублей (за 2018 год — 7,4 млрд рублей). Операционная рентабельность снизилась до 13,3% по сравнению с 14,0% годом ранее.
Прибыль сегмента до налогообложения составила 8,1 млрд рублей (за 2018 год — 6,9 млрд рублей).
Скорректированный показатель EBITDA увеличился на 49,8% в годовом сопоставлении и достиг 12,6 млрд рублей, а рентабельность по скорректированному показателю EBITDA выросла с 15,9% до 17,9%.
Свиноводство
В 2019 году объем продаж сегмента вырос на 16% в годовом сопоставлении и составил 274,6 тыс. тонн (за 2018 год — 236,9 тыс. тонн) за счет расширения производства в результате открытия новых площадок отъема-откорма. Средняя цена реализации уменьшилась на 9% до 89,1 руб./кг по сравнению с 98,2 руб./кг годом ранее в свете давления, оказанного на цены избытком предложения свинины на внутреннем рынке. Выручка сегмента выросла на 5,2% в годовом сопоставлении и составила 24,5 млрд рублей (за 2018 год — 23,3 млрд рублей).
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов было отрицательным и составило 1,2 млрд рублей по сравнению с положительным результатом в 0,9 млрд рублей годом ранее.
Из-за общего снижения цен на рынке и роста расходов на производство одного килограмма свинины на 11,1% валовая прибыль уменьшилась на 46,7% по сравнению с показателем 2018 года и составила 5,6 млрд рублей. Валовая рентабельность сегмента снизилась до 23,1% против 45,5% годом ранее.
Операционная прибыль составила 5,2 млрд рублей по сравнению с 10,4 млрд рублей в 2018 году. Операционная рентабельность сегмента снизилась до 21,3% против 44,8% годом ранее.
Прибыль сегмента до налогообложения снизилась на 57,2% в годовом сопоставлении до 4,2 млрд рублей (за 2018 год — 9,9 млрд рублей).
Скорректированный показатель EBITDA сократился на 23,3% в годовом сопоставлении и составил 8,4 млрд рублей против 10,9 млрд рублей в 2018 году. Рентабельность по скорректированному показателю EBITDA снизилась с 46,9% в 2018 году до 34,2%.
Мясопереработка
В 2019 году объем продаж сегмента вырос на 7% в годовом сопоставлении и составил 245,6 тыс. тонн (за 2018 год — 229,5 тыс. тонн). Этому способствовало увеличение продаж свиных туш в результате роста объемов производства, в то время как продажи колбасных изделий оставались на неизменном уровне. Средняя цена реализации снизилась на 4,0% в годовом сопоставлении до 163,0 руб./кг (за 2018 год — 169,6 руб./кг), поскольку рост цен на колбасные изделия был нивелирован отрицательной динамикой продаж свиных туш. Под влиянием указанных факторов выручка сегмента увеличилась на 3,3% и достигла 40,1 млрд рублей (за 2018 год — 38,8 млрд рублей).
Валовая прибыль сократилась на 12,2% до 3,0 млрд рублей против 3,4 млрд рублей за 2018 год. Валовая рентабельность снизилась до 7,5% по сравнению с 8,9% годом ранее.
Операционные расходы увеличились на 28,5% в годовом сопоставлении и составили 12,6% от выручки против 10,1% годом ранее.
Операционный убыток достиг 2,0 млрд рублей по сравнению с убытком в 0,5 млрд рублей в 2018 году.
Убыток сегмента до налогообложения составил 1,7 млрд рублей против убытка в размере 1,1 млрд рублей годом ранее.
Скорректированный показатель EBITDA принял отрицательное значение в размере 0,6 млрд рублей по сравнению с положительным результатом в размере 0,5 млрд рублей в 2018 году, что обусловлено снижением цен на продукцию с высокой добавленной стоимостью для поддержания объемов продаж.
Растениеводство
В 2019 году объем продаж снизился на 25% в годовом сопоставлении до 524,0 тыс. тонн (в 2018 году — 696,1 тыс. тонн). Однако объем урожая вырос на 24% в годовом сопоставлении до 593,0 тыс. тонн (в 2018 году — 479,7 тыс. тонн), что было обусловлено более эффективным выращиванием пшеницы и кукурузы. Выручка сегмента снизилась на 16,5% до 5,8 млрд рублей против 6,9 млрд рублей годом ранее.
Чистая переоценка оставшегося в запасах собранного урожая зерновых снизилась с 1,3 млрд рублей в 2018 году до 155 млн рублей.
Валовая прибыль сократилась на 7,2% до 1,8 млрд рублей против 1,9 млрд рублей за 2018 год. Валовая рентабельность увеличилась до 31,0% по сравнению с 27,9% годом ранее.
Доля операционных расходов в выручке выросла до 12,4% против 6,9% годом ранее.
Операционная прибыль уменьшилась с 1,7 млрд рублей в 2018 году до 1,5 млрд рублей, при этом операционная рентабельность составила 26,2% против 24,9% годом ранее.
Прибыль сегмента до налогообложения составила 1,4 млрд рублей против прибыли до налогообложения в размере 1,5 млрд рублей годом ранее.
Скорректированный показатель EBITDA составил 2,1 млрд рублей по сравнению с 2,3 млрд рублей в 2018 году.
Результаты совместных предприятий и ассоциированных компаний
К существенным совместным предприятиям и ассоциированным компаниям Группы относятся: 50% акций в «Тамбовской индейке», специализирующейся на выпуске продукции из мяса индейки и учрежденной Компанией совместно с партнером и акционером Grupo Corporativo Fuertes, 75% акций в «Самсон Продукты питания», производителе мясных продуктов в Санкт-Петербурге, и 50% акций в «Кобб Раша».
Общий результат по консолидированному показателю EBITDA Группы от всех совместных предприятий и ассоциированных компаний составил 736 млн рублей по сравнению со 165 млн рублей годом ранее.
Перспективы развития
Российская экономика стабильна: продолжают расти запросы со стороны потребителей и розничных сетей. В результате современные вертикально интегрированные компании, такие как «Черкизово», находятся в выигрышном положении.
Мы ожидаем, что в сегменте птицеводство продолжится рост объемов, выручки и прибыли в 2020 году и далее, что только подчеркнет наше лидирующее положение и придаст дополнительный импульс росту продаж в каналах HoReCa и экспорт.
Мы предполагаем, что на внутреннем рынке продолжится рост спроса на продукты из индейки. В 2021 году и в последующие годы Компания планирует наращивать объёмы производства в рамках стратегии стать одним из двух лидирующих игроков на рынке индейки.
Мы видим риски того, что в 2020 году цены на свинину продолжат оставаться под давлением, но полагаем, что даже в этих сложных условиях низкий уровень себестоимости и вертикальная интеграция с сегментом мясопереработки позволят нам получать прибыль.
Компания предполагает, что капитальные затраты в проекты, связанные с охраной труда, промышленной безопасностью и охраной окружающей среды, а также в проекты, призванные нарастить объемы производства будут увеличиваться. Мы будем осуществлять эти инвестиции, используя дисциплинированный подход, что позволит нам управлять рисками, снижая зависимость нашего бизнеса от волатильности цен на сырьевые товары.
Мы удовлетворены результатами серии сделок в конце 2018 года и планируем продолжать M&A активность. Компания будет осуществлять сделки, принимая во внимание привлекательный уровень цен на приобретаемые активы и их соответствие стратегическим целям.
За дополнительной информацией, пожалуйста, обращайтесь на сайт ПАО «Группа Черкизово» www.cherkizovo.com:
О Группе «Черкизово»:
Группа «Черкизово» – крупнейший в России производитель мясной продукции. Группа входит в тройку лидеров на рынках куриного мяса, свинины и продуктов мясопереработки.
Деятельность Группы охватывает все звенья в производственно-сбытовой цепи – от производства комбикормов и выращивания скота до производства мясной продукции и ее реализации. Производственные мощности Группы включают восемь мясоперерабатывающих заводов (включая мясоперерабатывающий завод, управляемый ассоциированным предприятием Самсон Продукты Питания), тринадцать площадок полного цикла выращивания свинины, двадцать одна свиноводческая площадка совмещенного содержания на доращивании и откорме и две свиноводческие фермы по разведению свиноматок, девять птицеводческих комплексов (включая производственный комплекс Белая Птица, который в настоящее время управляется Группой на основании договора аренды), девять комбикормовых заводов, двенадцать комбикормовых заводов и около 300 тысяч гектаров земли сельскохозяйственного назначения.
Приоритетным направлением для Группы «Черкизово» является высокое качество продукции и соответствие потребностям покупателей. О популярности продукции «Черкизово» в России свидетельствуют высокий уровень узнаваемости брендов и лояльность потребителей.
Акции Группы «Черкизово» торгуются на Московской бирже (MOEX).
Некоторые цифры в пресс-релизе округлены для удобства пользователей.
Материалы, представленные в пресс-релизе, могут содержать прогнозы или другие перспективные оценки будущих событий или показателей будущей финансовой деятельности ПАО Группа «Черкизово». Такие термины, как «мы ожидаем», «мы полагаем», «мы оцениваем», «мы намереваемся», «мы будем», «мы могли бы», «возможно», «может быть» и аналогичные или выражения указывают на то, что речь идет о прогнозных оценках. ПАО Группа «Черкизово» предупреждает, что эти заявления являются не более, чем прогнозами, при этом фактические события или результаты могут существенно отличаться от них. ПАО Группа «Черкизово» не будет корректировать эти заявления с учетом событий и обстоятельств, возникающих после даты опубликования настоящего документа. К факторам, которые могут привести к изменению результатов, содержащихся в прогнозах и перспективных оценках ПАО Группа «Черкизово», могут относиться, помимо прочего, общеэкономические условия, конкурентная среда, риски ведения деятельности на российском рынке, быстрые технологические и рыночные изменения в отрасли, а также многочисленные иные факторы риска, влияющие на ПАО Группу «Черкизово» и ее деятельность.
Термины не по методологии МСФО. Этот пресс-релиз подготовлен на основе финансовой информации, соответствующей международному стандарту финансовой отчётности, или МСФО, а также информации, не относящейся к МСФО. Данные, подготовленные не по стандартам МСФО, должны расцениваться как дополнение, а не замена информации, подготовленной в соответствии с МСФО.
* Скорректированный доход до процентных доходов и расходов, налога на прибыль и амортизации Скорректированный показатель EBITDA. Скорректированный показатель EBITDA определяется как прибыль до налогообложения за период за вычетом, процентных доходов и процентных расходы, нетто, прибыли (убытка) от курсовых разниц, амортизации основных средств и нематериальных активов, чистого изменения справедливой стоимости биологических активов, бонусов сотрудникам по программе долгосрочного вознаграждения и доли в прибыли убытке совместных и ассоциированных предприятий плюс доля в скорректированной EBITDA совместных и ассоциированных предприятий и амортизация основных средств и нематериальных активов в составе баланса непроданного урожая, как показано в Приложении 1. Скорректированная маржа по EBITDA определяется как скорректированный показатель EBITDA по отношению к выручке (нетто). Другие компании нашей отрасли могут рассчитывать скорректированный показатель EBITDA отличным от нас способом. Скорректированный показатель EBITDA не является показателем, принятым согласно стандартам МСФО и должен рассматриваться в дополнение, и не является ни альтернативой чистой выручки, ни показателю операционной деятельности, и не денежным потокам от операционной деятельности как показатель ликвидности. Эти показатели включены в данную финансовую отчетность, поскольку отражают важную информацию о возможности Группы брать займы и обслуживать долг, способности финансировать капитальные расходы, а также помогают оценить соблюдение требований к оборотному капиталу, и являются показателями измерения доходности. В то время как износ основных средств и амортизация нематериальных активов рассматриваются как операционные затраты в отчетности МСФО, эти расходы, главным образом, показывают не связанные с расходом денежных средств затраты, относящиеся к долгосрочным активам, приобретенным или созданным в предыдущие периоды. Наш метод расчета показателя EBITDA широко используются инвесторами и аналитиками для оценки операционной деятельности Компании. Скорректированный показатель EBITDA приводится к нашим консолидированным показателям отчетности в Приложении 1.
** Скорректированная чистая прибыль. Скорректированная чистая прибыль определяется как прибыль за период за вычетом чистого изменения справедливой стоимости биологических активов, признаваемого Группой, а также совместными и ассоциированными предприятиями Группы, и разового убытка от обесценения, признанного по неоперационным объектам основных средств (Примечание 6 к консолидированной финансовой отчетности). Скорректированная маржа по чистой прибыли определяется как скорректированная чистая прибыль по отношению к выручке (нетто). Скорректированная чистая прибыль не является показателем, принятым согласно стандартам МСФО, и должна рассматриваться в дополнение к, а не в качестве альтернативы информации, включенной в консолидированную финансовую отчетность. Скорректированная чистая прибыль включена в данную финансовую отчетность, так как дает инвесторам информацию, полезную для оценки дивидендных выплат.
*** Скорректированная операционная прибыль. Скорректированная операционная прибыль определяется как операционная прибыль за период за вычетом чистого изменения справедливой стоимости биологических активов, признаваемого Группой, а также совместными и ассоциированными предприятиями Группы, и разового убытка от обесценения, признанного по неоперационным объектам основных средств (Примечание 6 к консолидированной финансовой отчетности). Скорректированная маржа по операционной прибыли определяется как скорректированная операционная прибыль по отношению к выручке (нетто). Расчет скорректированной операционной прибыли Группы может отличаться от расчета скорректированной операционной прибыли других компаний. Скорректированная операционная прибыль не является показателем, принятым согласно стандартам МСФО, и должна рассматриваться в дополнение к, а не в качестве альтернативы информации, включенной в консолидированную финансовую отчетность. Скорректированная операционная прибыль включена в данную финансовую отчетность, так как дает инвесторам информацию, полезную для оценки операционного бизнеса.
**** Чистый долг рассчитывается как общий долг за вычетом денежных средств и их эквивалентов, краткосрочных и долгосрочных банковских депозитов.
***** Эффективная стоимость долга рассчитывается как процентные расходы за последние 12 месяцев деленные на сумму общего долга на конец периода
ПРИЛОЖЕНИЕ I: ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
АУДИРОВАННЫЕ КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЗА 12 МЕСЯЦЕВ 2019 ГОДА
(млн. рублей) |
Мясо- переработка |
Птице- водство |
Свино- водство |
Производство зерновых |
Производство кормов |
Итого отчетные сегменты |
Корпоратив-ные расходы |
Межсегментные и прочие операции |
Итого без индейки |
Индейка |
Итого консолидиро- ванные данные |
Всего выручка от реализации |
40 056 |
70 332 |
24 478 |
5 758 |
40 321 |
180 945 |
- |
(67 552) |
113 393 |
6 716 |
120 109 |
включая скидки за объем |
(872) |
(773) |
- |
- |
- |
(1 645) |
- |
- |
(1 645) |
(134) |
(1 779) |
Внутригрупповые продажи |
(31) |
(1 820) |
(20 948) |
(3 545) |
(40 311) |
(66 655) |
- |
66 801 |
146 |
(146) |
- |
Продажи внешним покупателям |
40 025 |
68 512 |
3 530 |
2 213 |
10 |
114 290 |
- |
(751) |
113 539 |
6 570 |
120 109 |
Доля сегмента в продажах |
33,3% |
57,0% |
2,9% |
1,8% |
0,0% |
95,2% |
- |
-0,6% |
94,5% |
5,5% |
100,0% |
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
- |
(135) |
(1 244) |
- |
- |
(1 379) |
- |
- |
(1 379) |
- |
(1 379) |
Чистая переоценка непроданного урожая |
- |
- |
- |
155 |
- |
155 |
- |
(126) |
29 |
- |
29 |
Себестоимость продаж |
(37 035) |
(53 281) |
(17 588) |
(4 128) |
(39 945) |
(151 977) |
- |
67 090 |
(84 887) |
(6 009) |
(90 896) |
Валовая прибыль/(убыток) |
3 021 |
16 916 |
5 646 |
1 785 |
376 |
27 744 |
- |
(588) |
27 156 |
707 |
27 863 |
Валовая маржа |
7,5% |
24,1% |
23,1% |
31,0% |
0,9% |
15,3% |
- |
0,9% |
23,9% |
10,5% |
23,2% |
Операционные расходы |
(5 033) |
(7 581) |
(440) |
(274) |
(173) |
(13 501) |
(3 990) |
653 |
(16 838) |
(713) |
(17 551) |
Доля в убытке совместных и ассоциированных предприятий |
(23) |
15 |
- |
- |
- |
(8) |
- |
- |
(8) |
(115) |
(123) |
Операционная прибыль/(убыток) |
(2 035) |
9 350 |
5 206 |
1 511 |
203 |
14 235 |
(3 990) |
65 |
10 310 |
(121) |
10 189 |
Операционная маржа |
-5,1% |
13,3% |
21,3% |
26,2% |
0,5% |
7,9% |
- |
-0,1% |
9,1% |
-1,8% |
8,5% |
Процентные доходы |
17 |
246 |
32 |
1 |
73 |
369 |
242 |
(368) |
243 |
- |
243 |
Процентные расходы, нетто |
(158) |
(1 504) |
(1 025) |
(132) |
(727) |
(3 546) |
(1 306) |
368 |
(4 484) |
- |
(4 484) |
Прочие доходы/(расходы), нетто |
485 |
(30) |
18 |
22 |
313 |
808 |
(59) |
- |
749 |
- |
749 |
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
(1 691) |
8 062 |
4 231 |
1 402 |
(138) |
11 866 |
(5 113) |
65 |
6 818 |
(121) |
6 697 |
Маржа сегментной прибыли |
-4,2% |
11,5% |
17,3% |
24,3% |
-0,3% |
6,6% |
- |
-0,1% |
6,0% |
-1,8% |
5,6% |
Дополнительная информация: |
|||||||||||
Расходы/(доходы) по налогу на прибыль |
(36) |
22 |
(1) |
15 |
40 |
40 |
6 |
- |
46 |
- |
46 |
Затраты на основные средства по сегментам |
1 337 |
1 859 |
2 798 |
1 109 |
719 |
7 822 |
730 |
- |
8 552 |
- |
8 552 |
АУДИРОВАННЫЕ КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЗА 12 МЕСЯЦЕВ 2019 ГОДА
(млн. рублей) |
Мясо- переработка |
Птице- водство |
Свино- водство |
Производство зерновых |
Производство кормов |
Итого отчетные сегменты |
Корпоративные расходы |
Межсегментные и прочие операции |
Итого без индейки |
Индейка |
Итого консолидиро- ванные данные |
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
(1 691) |
8 062 |
4 231 |
1 402 |
(138) |
11 866 |
(5 113) |
65 |
6 818 |
(121) |
6 697 |
Корректировки на: |
|||||||||||
Процентные расходы, нетто |
158 |
1 504 |
1 025 |
132 |
727 |
3 546 |
1 306 |
(368) |
4 484 |
- |
4 484 |
Процентные доходы |
(17) |
(246) |
(32) |
(1) |
(73) |
(369) |
(242) |
368 |
(243) |
- |
(243) |
Убыток/(прибыль) по курсовым разницам |
(441) |
41 |
(14) |
(10) |
(311) |
(735) |
59 |
- |
(676) |
- |
(676) |
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
1 245 |
2 847 |
1 870 |
510 |
725 |
7 197 |
618 |
- |
7 815 |
3 |
7 818 |
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
- |
135 |
1 244 |
- |
- |
1 379 |
- |
- |
1 379 |
- |
1 379 |
Доля в прибыле/(убытке) совместных и ассоциированных предприятий |
23 |
(15) |
- |
- |
- |
8 |
- |
- |
8 |
115 |
123 |
Доля в скорректированном показателе EBITDA совместных и ассоциированных предприятий |
104 |
193 |
- |
- |
- |
297 |
- |
- |
297 |
439 |
736 |
Бонусы сотрудникам по программе долгосрочного вознаграждения |
11 |
41 |
40 |
3 |
7 |
102 |
103 |
- |
205 |
- |
205 |
Амортизация основных средств и нематериальных активов в составе баланса непроданного урожая |
- |
- |
- |
94 |
- |
94 |
- |
- |
94 |
- |
94 |
Скорректированный показатель EBITDA |
(608) |
12 562 |
8 364 |
2 130 |
937 |
23 385 |
(3 269) |
65 |
20 181 |
436 |
20 617 |
Скорректированная маржа по EBITDA |
-1,5% |
17,9% |
34,2% |
37,0% |
2,3% |
12,9% |
- |
-0,1% |
17,8% |
6,5% |
17,2% |
Сверка между чистой прибылью по сегментам и прибылью, относящейся к "Группе Черкизово" |
12 месяцев 2019 |
||||
Итого прибыль сегментов |
6 697 |
|
|||
(Прибыль)/убыток, относящийся к неконтрольным долям участия |
100 |
|
|||
Налог на прибыль |
(46) |
|
|||
Чистая прибыль, относящаяся к "Группе Черкизово" |
6 751 |
|
|||
АУДИРОВАННЫЕ КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
|||
|
|
|
|||
Выручка |
120 109 |
100 422 |
|||
вкл. скидки за объем |
(1 779) |
(1 473) |
|||
вкл. возвраты |
(1 010) |
(1 091) |
|||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
(1 379) |
1 836 |
|||
Чистая переоценка непроданного урожая |
29 |
2 242 |
|||
Себестоимость продаж |
(90 896) |
(75 318) |
|||
Валовая прибыль |
27 863 |
29 182 |
|||
Валовая маржа |
23,2% |
29,1% |
|||
Операционные расходы |
(17 551) |
(13 570) |
|||
Доля в убытке совместных и ассоциированных предприятий |
(123) |
(57) |
|||
Операционная прибыль |
10 189 |
15 555 |
|||
Операционная маржа |
8,5% |
15,5% |
|||
Прибыль до налогообложения и неконтрольные доли участия |
6 697 |
11 793 |
|||
Чистая прибыль, относящаяся к "Группе Черкизово" |
6 751 |
12 004 |
|||
Маржа чистой прибыли |
5,6% |
12,0% |
|||
|
|||||
Средневзвешенное количество акций, находящихся в обращении |
41 047 014 |
41 047 014 |
|||
Прибыль на акцию: |
|||||
Чистая прибыль на одну акцию, относящаяся к "Группе Черкизово", базовая и разводненная (рублей) |
164,46 |
292,45 |
|||
|
|
||||
Сверка скорректированного показателя консолидированной EBITDA |
|
|
|
||
Прибыль до налогообложения и неконтрольные доли участия |
6 697 |
11 793 |
|||
Добавить: |
|||||
Процентные расходы, за вычетом субсидий |
4 484 |
3 267 |
|||
Процентные доходы |
(243) |
(290) |
|||
(Прибыль)/убыток по курсовым разницам, нетто |
(676) |
829 |
|||
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
7 818 |
6 045 |
|||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
1 379 |
(1 836) |
|||
Доля в убытке совместных и ассоциированных предприятий |
123 |
57 |
|||
Доля в скорректированном показателе EBITDA совместных и ассоциированных предприятий |
736 |
165 |
|||
Бонусы сотрудникам в рамках долгосрочной программы мотивации |
205 |
658 |
|||
Амортизация основных средств и нематериальных активов в составе баланса непроданного урожая |
94 |
(273) |
|||
Скорректированная консолидированная EBITDA |
20 617 |
20 415 |
|||
Скорректированная маржа по EBITDA |
17,2% |
20,3% |
|||
АУДИРОВАННЫЕ КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
продолжение
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся |
12 месяцев, закончившихся |
|
31 декабря 2019 |
31 декабря 2018 |
Скорректированная консолидированная Чистая прибыль |
|
|
Чистая прибыль, относящаяся к "Группе Черкизово" |
6 751 |
12 004 |
Добавить: |
||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
1 379 |
(1 836) |
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов совместных предприятий |
297 |
(210) |
Убыток от обесценения неоперационных объектов основных средств |
531 |
- |
Скорректированная Чистая прибыль, относящаяся к "Группе Черкизово" |
8 958 |
9 958 |
АУДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СЕГМЕНТУ ПТИЦЕВОДСТВО
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
|
|||
|
||||||
Всего выручка от реализации |
70 332 |
52 723 |
|
|||
Реализация товаров и услуг другим сегментам |
(1 820) |
(1 594) |
|
|||
Продажи внешним покупателям |
68 512 |
51 129 |
|
|||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
(135) |
1 264 |
|
|||
Себестоимость реализации |
(53 281) |
(41 205) |
|
|||
Валовая прибыль/(убыток) |
16 916 |
12 782 |
|
|||
Валовая маржа |
24,1% |
24,2% |
|
|||
Операционные расходы |
(7 581) |
(5 379) |
|
|||
Доля в прибыли/(убытке) совместных предприятий |
15 |
- |
|
|||
Операционная прибыль/(убыток) |
9 350 |
7 403 |
|
|||
Операционная маржа |
13,3% |
14,0% |
|
|||
Процентные доходы |
246 |
172 |
|
|||
Процентные расходы, нетто |
(1 504) |
(621) |
|
|||
Прочие доходы/(расходы), нетто |
(30) |
(53) |
|
|||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
8 062 |
6 901 |
|
|||
|
|
|
|
|||
Маржа сегментной прибыли |
11,5% |
13,1% |
|
|||
Сверка скорректированной EBITDA по птицеводству |
|
|
|
|||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
8 062 |
6 901 |
|
|||
Добавить: |
|
|||||
Процентные расходы, за вычетом субсидий |
1 504 |
621 |
|
|||
Процентные доходы |
(246) |
(172) |
|
|||
(Прибыль)/убыток по курсовым разницам, нетто |
41 |
74 |
|
|||
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
2 847 |
2 055 |
|
|||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
135 |
(1 264) |
|
|||
Доля в (прибыли )/ убытке совместных предприятий |
(15) |
- |
|
|||
Доля в скорректированном показателе EBITDA совместных предприятий |
193 |
- |
|
|||
Бонусы сотрудникам в рамках долгосрочной программы мотивации |
41 |
172 |
|
|||
Скорректированная EBITDA по птицеводству |
12 562 |
8 387 |
|
|||
Скорректированная маржа по EBITDA |
17,9% |
15,9% |
|
|||
АУДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СЕГМЕНТУ СВИНОВОДСТВО
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
|
|
|||
Всего выручка от реализации |
24 478 |
23 262 |
|
Реализация товаров и услуг другим сегментам |
(20 948) |
(20 238) |
|
Продажи внешним покупателям |
3 530 |
3 024 |
|
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
(1 244) |
899 |
|
Себестоимость реализации |
(17 588) |
(13 567) |
|
Валовая прибыль/(убыток) |
5 646 |
10 594 |
|
Валовая маржа |
23,1% |
45,5% |
|
Операционные расходы |
(440) |
(179) |
|
Операционная прибыль/(убыток) |
5 206 |
10 415 |
|
Операционная маржа |
21,3% |
44,8% |
|
Процентные доходы |
32 |
64 |
|
Процентные расходы, нетто |
(1 025) |
(588) |
|
Прочие доходы/(расходы), нетто |
18 |
(3) |
|
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
4 231 |
9 888 |
|
Маржа сегментной прибыли |
17,3% |
42,5% |
|
|
|||
Сверка скорректированной EBITDA по свиноводству |
|
|
|
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
4 231 |
9 888 |
|
Добавить: |
|
||
Процентные расходы, за вычетом субсидий |
1 025 |
588 |
|
Процентные доходы |
(32) |
(64) |
|
(Прибыль)/убыток по курсовым разницам, нетто |
(14) |
10 |
|
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
1 870 |
1 339 |
|
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
1 244 |
(899) |
|
Бонусы сотрудникам в рамках долгосрочной программы мотивации |
40 |
40 |
|
Скорректированная EBITDA по свиноводству |
8 364 |
10 902 |
|
Скорректированная маржа по EBITDA |
34,2% |
46,9% |
|
АУДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СЕГМЕНТУ МЯСОПЕРЕРАБОТКА
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
|
|
|
||||
Всего выручка от реализации |
40 056 |
38 780 |
|
|
Реализация товаров и услуг другим сегментам |
(31) |
(1 027) |
|
|
Продажи внешним покупателям |
40 025 |
37 753 |
|
|
Себестоимость реализации |
(37 035) |
(35 341) |
|
|
Валовая прибыль/(убыток) |
3 021 |
3 439 |
|
|
Валовая маржа |
7,5% |
8,9% |
|
|
Операционные расходы |
(5 033) |
(3 916) |
|
|
Доля в (убытке)/прибыли ассоциированных предприятий |
(23) |
- |
|
|
Операционная прибыль/(убыток) |
(2 035) |
(477) |
|
|
Операционная маржа |
-5,1% |
-1,2% |
|
|
Процентные доходы |
17 |
20 |
|
|
Процентные расходы, нетто |
(158) |
(122) |
|
|
Прочие доходы/(расходы), нетто |
485 |
(472) |
|
|
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
(1 691) |
(1 051) |
|
|
Маржа сегментной прибыли |
-4,2% |
-2,7% |
|
|
Сверка скорректированной EBITDA по мясопереработке |
|
|
||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогообложения |
(1 691) |
(1 051) |
|
|
Добавить: |
|
|||
Процентные расходы, за вычетом субсидий |
158 |
122 |
|
|
Процентные доходы |
(17) |
(20) |
|
|
(Прибыль)/убыток по курсовым разницам, нетто |
(441) |
485 |
|
|
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
1 245 |
883 |
|
|
Доля в убытке/(прибыли) ассоциированных предприятий |
23 |
- |
|
|
Доля в скорректированном показателе EBITDA ассоциированных предприятий |
104 |
- |
|
|
Бонусы сотрудникам в рамках долгосрочной программы мотивации |
11 |
39 |
|
|
Скорректированная EBITDA по мясопереработке |
(608) |
458 |
|
|
Скорректированная маржа по EBITDA |
-1,5% |
1,2% |
|
АУДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СЕГМЕНТУ КОРМОПРОИЗВОДСТВО
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
||
Всего выручка от реализации |
40 321 |
31 210 |
||
Реализация товаров и услуг другим сегментам |
(40 311) |
(31 210) |
||
Продажи внешним покупателям |
10 |
- |
||
Себестоимость реализации |
(39 945) |
(30 703) |
||
Валовая прибыль/(убыток) |
376 |
507 |
||
Валовая маржа |
0,9% |
1,6% |
||
Операционные расходы |
(173) |
(170) |
||
Операционная прибыль/(убыток) |
203 |
337 |
||
Операционная маржа |
0,5% |
1,1% |
||
Процентные доходы |
73 |
55 |
||
Процентные расходы, нетто |
(727) |
(870) |
||
Прочие доходы/(расходы), нетто |
313 |
(276) |
||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогооблажения |
(138) |
(754) |
||
Маржа сегментной прибыли |
-0,3% |
-2,4% |
||
Сверка скорректированной EBITDA по кормопроизводству |
|
|
||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогооблажения |
(138) |
(754) |
||
Добавить: |
||||
Процентные расходы, за вычетом субсидий |
727 |
870 |
||
Процентные доходы |
(73) |
(55) |
||
(Прибыль)/убыток по курсовым разницам, нетто |
(311) |
277 |
||
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
725 |
609 |
||
Бонусы сотрудникам в рамках долгосрочной программы мотивации |
7 |
19 |
||
Скорректированная EBITDA по кормопроизводству |
937 |
966 |
||
Скорректированная маржа по EBITDA |
2,3% |
3,1% |
||
АУДИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ПО СЕГМЕНТУ ПРОИЗВОДСТВО ЗЕРНОВЫХ
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
||
Всего выручка от реализации |
5 758 |
6 899 |
||
Реализация товаров и услуг другим сегментам |
(3 545) |
(3 945) |
||
Продажи внешним покупателям |
2 213 |
2 954 |
||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
- |
- |
||
Чистая переоценка непроданного урожая |
155 |
1 297 |
||
Себестоимость реализации |
(4 128) |
(6 273) |
||
Валовая прибыль/(убыток) |
1 785 |
1 923 |
||
Валовая маржа |
31,0% |
27,9% |
||
Операционные расходы |
(274) |
(205) |
||
Операционная прибыль/(убыток) |
1 511 |
1 718 |
||
Операционная маржа |
26,2% |
24,9% |
||
Процентные доходы |
1 |
2 |
||
Процентные расходы, нетто |
(132) |
(173) |
||
Прочие доходы/(расходы), нетто |
22 |
1 |
||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогооблажения |
1 402 |
1 548 |
||
Маржа сегментной прибыли |
24,3% |
22,4% |
||
|
||||
Сверка скорректированной EBITDA по производству зерновых |
|
|
||
Прибыль/(убыток) по сегменту до налогооблажения |
1 402 |
1 548 |
||
Добавить: |
||||
Процентные расходы, за вычетом субсидий |
132 |
173 |
||
Процентные доходы |
(1) |
(2) |
||
(Прибыль)/убыток по курсовым разницам, нетто |
(10) |
- |
||
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
510 |
809 |
||
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
- |
- |
||
Амортизация основных средств и нематериальных активов в составе баланса непроданного урожая |
94 |
(273) |
||
Бонусы сотрудникам в рамках долгосрочной программы мотивации |
3 |
8 |
||
Скорректированная EBITDA по производству зеновых |
2 130 |
2 263 |
||
Скорректированная маржа по EBITDA |
37,0% |
32,8% |
||
ПРИЛОЖЕНИЕ II:
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ АУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ И ПРОЧЕМ СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ ЗА 12 МЕСЯЦEВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2019
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2019 |
12 месяцев, закончившихся 31.12.2018 |
|
|
|
Выручка |
120 109 |
100 422 |
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
(1 379) |
1 836 |
Чистая переоценка непроданного урожая |
29 |
2 242 |
Себестоимость продаж |
(90 896) |
(75 318) |
Валовая прибыль |
27 863 |
29 182 |
Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы |
(17 441) |
(14 234) |
Прочие операционные (расходы)/доходы, нетто |
(110) |
664 |
Доля в убытке совместных и ассоциированных предприятий |
(123) |
(57) |
Операционная прибыль |
10 189 |
15 555 |
|
|
|
Процентные доходы |
243 |
290 |
Процентные расходы, нетто |
(4 484) |
(3 267) |
Прочие доходы/(расходы), нетто |
749 |
(785) |
|
|
|
Прибыль до налогообложения |
6 697 |
11 793 |
Расход по налогу на прибыль |
(46) |
187 |
Прибыль за период и прочий совокупный доход |
6 651 |
11 980 |
Прибыль и прочий совокупный доход, относящиеся к Группе Черкизово |
6 751 |
12 004 |
Неконтрольные доли участия |
(100) |
(24) |
ПРИЛОЖЕНИЕ III:
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ АУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ НА 31 ДЕКАБРЯ 2019
(млн. рублей) |
31 декабря 2019 |
31 декабря 2018 |
АКТИВЫ |
||
|
||
Внеоборотные активы |
||
Основные средства |
82 622 |
82 393 |
Инвестиционная недвижимость |
664 |
595 |
Активы в форме права пользования |
1 567 |
- |
Гудвил |
1 628 |
1 628 |
Нематериальные активы |
2 335 |
2 144 |
Внеоборотные биологические активы |
2 007 |
2 673 |
Инвестиции в совместные и ассоциированные предприятия |
3 789 |
3 518 |
Долгосрочные банковские депозиты |
641 |
641 |
Денежные средства, ограниченные в использовании |
- |
109 |
Отложенные налоговые активы |
1 214 |
1 073 |
Права требования долга |
4 685 |
4 685 |
Прочие долгосрочные активы |
1 239 |
678 |
Итого внеоборотные активы |
102 391 |
100 137 |
|
|
|
Оборотные активы |
|
|
Биологические активы |
16 287 |
15 395 |
Товарно-материальные запасы |
13 223 |
12 429 |
Налоги к возмещению и авансовые платежи по налогам |
2 396 |
1 909 |
Торговая дебиторская задолженность, нетто |
5 476 |
5 733 |
Авансы выданные, нетто |
844 |
875 |
Прочая дебиторская задолженность, нетто |
199 |
1 523 |
Денежные средства и их эквиваленты |
3 304 |
9 613 |
Прочие оборотные активы |
328 |
563 |
Итого оборотные активы |
42 057 |
48 040 |
ИТОГО АКТИВЫ |
144 448 |
148 177 |
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ АУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ НА 31 ДЕКАБРЯ 2019 (ПРОДОЛЖЕНИЕ)
(млн. рублей) |
31 декабря 2019 |
31 декабря 2018 |
КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
||
Капитал |
||
Уставный капитал |
- |
- |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
(3 724) |
(3 724) |
Добавочный капитал |
5 622 |
5 611 |
Нераспределенная прибыль |
58 507 |
57 932 |
Итого собственный капитал |
60 405 |
59 819 |
Неконтрольные доли участия |
879 |
990 |
Итого капитал |
61 284 |
60 809 |
|
||
Долгосрочные обязательства |
||
Долгосрочные кредиты и займы |
43 182 |
44 643 |
Долгосрочные арендные обязательства |
759 |
- |
Отложенные налоговые обязательства |
1 023 |
996 |
Итого долгосрочные обязательства |
44 964 |
45 639 |
|
||
Краткосрочные обязательства |
||
Краткосрочные кредиты и займы |
20 790 |
24 170 |
Краткосрочные арендные обязательства |
420 |
- |
Торговая кредиторская задолженность |
11 560 |
10 830 |
Авансы полученные |
893 |
576 |
Задолженность по оплате внеоборотных активов |
656 |
1 216 |
Обязательства по налоговым платежам |
1 327 |
1 325 |
Обязательства по заработной плате |
2 317 |
2 707 |
Прочая кредиторская задолженность и начисленные расходы |
237 |
905 |
Итого краткосрочные обязательства |
38 200 |
41 729 |
|
||
Итого обязательства |
83 164 |
87 368 |
|
||
ИТОГО КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
144 448 |
148 177 |
ПРИЛОЖЕНИЕ IV:
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ АУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 12 МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2019
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся |
12 месяцев, закончившихся |
|
31 декабря 2019 |
31 декабря 2018 |
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
||
Прибыль до налогообложения |
6 697 |
11 793 |
Корректировки на: |
||
Амортизация |
7 818 |
6 045 |
Изменение резерва по ожидаемым кредитным убыткам |
129 |
118 |
(Прибыль)/убыток от курсовых разниц, нетто |
(676) |
829 |
Процентные доходы |
(243) |
(290) |
Процентные расходы, нетто |
4 484 |
3 267 |
Чистое изменение справедливой стоимости биологических активов |
1 379 |
(1 836) |
Чистая переоценка непроданного урожая |
(29) |
(2 242) |
Убыток/(прибыль) от выбытия основных средств, нетто |
164 |
(47) |
Убыток/(прибыль) от выбытия внеоборотных биологических активов, нетто |
60 |
(192) |
Доля в убытке совместных и ассоциированных предприятий |
123 |
57 |
Прочие корректировки, нетто |
(82) |
(52) |
Движение денежных средств от операционной деятельности до изменений в оборотном капитале и прочих изменений |
19 824 |
17 450 |
Увеличение товарно-материальных запасов |
(465) |
(713) |
Увеличение биологических активов |
(1 096) |
(764) |
Уменьшение/(увеличение) торговой дебиторской задолженности |
108 |
(1 279) |
Уменьшение авансов выданных |
45 |
536 |
(Увеличение)/уменьшение прочей дебиторской задолженности и прочих оборотных активов |
(66) |
626 |
Уменьшение прочих долгосрочных активов |
8 |
62 |
Увеличение торговой кредиторской задолженности |
1 175 |
1 321 |
(Уменьшение)/увеличение обязательств по налоговым платежам, кроме налога на прибыль |
(19) |
508 |
(Уменьшение)/увеличение прочей краткосрочной кредиторской задолженности |
(258) |
618 |
Движение денежных средств от операционной деятельности до уплаты процентов и налога на прибыль |
19 256 |
18 365 |
Проценты полученные |
232 |
245 |
Проценты уплаченные |
(4 254) |
(4 159) |
Государственные субсидии в счет компенсации понесенных процентных расходов |
1 282 |
333 |
Налог на прибыль уплаченный |
(460) |
(606) |
Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности |
16 056 |
14 178 |
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ АУДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА 12 МЕСЯЦЕВ, ЗАКОНЧИВШИХСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2019 (ПРОДОЛЖЕНИЕ)
(млн. рублей) |
12 месяцев, закончившихся |
12 месяцев, закончившихся |
|
31 декабря 2019 |
31 декабря 2018 |
ВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
||
Приобретение основных средств |
(8 092) |
(9 182) |
Приобретение внеоборотных биологических активов |
(1 307) |
(944) |
Приобретение нематериальных активов |
(504) |
(431) |
Поступления от продажи основных средств |
350 |
181 |
Поступления от продажи внеоборотных биологических активов |
834 |
993 |
Приобретение дочерних предприятий за минусом приобретенных денежных средств |
(1 658) |
(5 646) |
Инвестиции в совместные и ассоциированные предприятия |
(788) |
(579) |
Размещение депозитов и выдача займов |
(161) |
(101) |
Погашение займов выданных, векселей к получению и возврат банковских депозитов |
369 |
388 |
Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности |
(10 957) |
(15 321) |
|
||
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
||
Поступления от долгосрочных кредитов и займов |
26 295 |
30 007 |
Погашение долгосрочных кредитов и займов |
(21 870) |
(21 056) |
Поступления от краткосрочных кредитов и займов |
35 367 |
22 263 |
Погашение краткосрочных кредитов и займов |
(44 604) |
(17 212) |
Погашение обязательств по аренде |
(420) |
- |
Дивиденды выплаченные |
(6 176) |
(3 922) |
Покупка неконтрольных долей участия |
- |
(29) |
Чистые денежные средства, (использованные)/полученные от финансовой деятельности |
(11 408) |
10 051 |
|
||
Чистое (уменьшение)/увеличение денежных средств и их эквивалентов |
(6 309) |
8 908 |
|
||
Денежные средства и их эквиваленты на начало года |
9 613 |
705 |
|
||
Денежные средства и их эквиваленты на конец года |
3 304 |
9 613 |